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老师，我们是小型超市，帮蒙牛代销牛奶，9月份他们拿30000元的货来给我们帮卖，我们全部卖了，我们从中收33000手续费，月底支付给她们27000元，请问这个怎么做账务处理呢？
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你好，这个发票是谁开给客户？
10/12 13:57
84784950 
10/12 14:00
没有开发票哦
宋生老师 
10/12 14:02
你好，那蒙牛是开发票给你们吗？
84784950
10/12 14:02
如果是蒙牛开发票给客户，怎么做账？
84784950
10/12 14:02
如果是我们超市开发票给客户，又怎么做账？
宋生老师
10/12 14:03
你好，如果是蒙牛开给客户的话，你们只需要代收代付就可以了。
借银行存款33000。贷其他应付款27000。主营业务收入，应交税费，应交增值税。
宋生老师
10/12 14:04
如果是你们开的客户的话，那么就是借银行存款33000，贷主营业务收入33000。
然后再借主营业务成本27000，贷应付账款27000。
84784950
10/12 14:05
商品我们入库30000，出库也是30000.这个怎么做账？
84784950
10/12 14:07
入库750件，没件40元，总金额30000，出库也是这种，到出入库的账务处理我不会
宋生老师
10/12 14:09
你好，你这个不对啊，你买进来3万，卖出去也3万吗？
宋生老师
10/12 14:09
你上面不是买进来27000吗？
84784950
10/12 14:11
代销的，他给我们750件，没件40元，入库30000元，全部卖了，收了3000手续费，支付给他27000
宋生老师
10/12 14:18
你好，1、收到代销商品时：
借：受托代销商品，
贷：受托代销商品款。
2、实际销售时：
借：银行存款，
贷：主营业务收入，
贷：应交税费—应交增值税(销项税额)。
借：主营业务成本，
贷：受托代销商品。
借：受托代销商品款，
借：应交税费—应交增值税(进项税额)，
贷：应付账款。
(3)按约定将款付给甲企业时：
借：应付账款，
贷：银行存款。
84784950
10/12 14:22
老师，我们是小规模，代销我们不应该确认收入吧？
宋生老师
10/12 14:22
你好，你销售完的时候需要确认的
84784950
10/12 14:43
这个钱扣除手续费，全额给蒙牛了，我们确认收入不合理吧？
宋生老师
10/12 14:45
你好，你不是说你们留了3000吗？
宋生老师
10/12 14:46
所以一开始我就问你是谁开发票
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