00:10:00
问题已解决
去年支出财务费用手续费，当时全额计入了财务费用，今年在汇算清缴前收到了专票，分录 借：应交进项税额300 贷：以前年度损益调整300 借：以前年度损益调整300 贷：利润分配-未分配利润300，请问老师去年的报表如何调整，调整哪些科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个的话，去年报表，你调整未分配利润，还要应交税费，这俩就行，同时减少
10/12 17:31
84785004 
10/12 20:40
同时调减吗？不应该这样吗：调减资产负债表里的应交税费，调增资产负债表里的未分配利润，还要调减汇算清缴表里的财务费用，另外还得调整今年的期初，不是这样吗，请老师说详细一点，这方面我没实际操作过，还是不太明晰
小锁老师 
10/12 20:51
是这样的，就是把那个利润表中的财务费用减少，然后资产负债表的未分配利润减少，然后应交税费增加这样就行，全部的
84785004
10/12 22:23
财务费用调减，资产负债表里未分配利润应该调增吧，增加的进项，应交税费怎么是调增呢，
小锁老师
10/12 22:24
你看啊，财务费用 调减，未分配利润增加，应交税费减少，这个，那会打字打反了，这样就对了
84785004
10/12 23:23
哦哦，那全部改过来以后，然后还要改期初吧，假如是今年4月收到专票的，期初是改今年1月初的期初，还是改收票当月4月的期初，如果改1月的期初，是不是也要改2月3月4月的期初，因为今年前4月的都结账了，新数据不会自动结转到下月，是不是呢，哪样是正确的
小锁老师
10/12 23:35
是4月收到的话，这个修改4月的期初就行，可以不修改2 3月的这个就修改第4月的
阅读 134
描述你的问题，直接向老师提问
1559
意见反馈
