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问题已解决
缺成本票，一直滚动虚暂估，现在想补税，不想暂估了，怎么做分录
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10/13 09:52
84784993 
10/13 09:52
就是每月冲每月再暂估
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10/13 09:53
贷主营业务成本的话，利润表上主营业务无成本是负的
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10/13 09:54
利润表主营业务成本是负的这个合理吗？
84784993
10/13 09:54
税务会不会稽查？
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10/13 09:57
没有，账上库存就是负的，所以才暂估
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10/13 09:57
就是之前缺成本票，所以虚估了库存
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10/13 09:58
借库存商品贷应付账款
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10/13 10:00
我们每个月暂估之后再结转成本，借库存商品，贷应付账款，然后借主营业务成本，贷库存商品
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10/13 10:02
因为不暂估，账上库存是负的，再结转成本，库存负的金额更大，所以虚暂估了库存
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10/13 10:03
如果借应付账款，贷主营业务成本，出来的利润表上的主营业务成本是负数
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10/13 10:04
因为我们上月收入是50多万，如果暂估那部分结转成本的话要几百万
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10/13 10:26
因为我们老板两个公司，暂估这个公司给另一个公司开了几百万票，收入一下增加好多，但又没有足够的成本票，所以就暂估的
小锁老师 
10/13 09:51
您好，这个的话，冲销之前暂估，这个如果跨年的话就是 借 应付账款 贷 以前年度损益调整
小锁老师
10/13 09:52
没有跨年的话，贷方就是直接主营业务成本，这个
小锁老师
10/13 09:53
嗯对，就是这个意思的
小锁老师
10/13 09:55
一开始没有借方吗，这个暂估的成本
小锁老师
10/13 09:57
你当时暂估怎么做的啊我看拉看
小锁老师
10/13 09:57
你当时暂估的是啥我看看
小锁老师
10/13 09:58
那你这样的话，冲销贷方是库存商品才对，相当于之前做的分录反向，不涉及成本，你都没有结转
小锁老师
10/13 10:01
你刚才不是说如果借 应付账款 贷 主营业务成本后就成负数了吗，这样也不会成为啊，因为一开始你做了借主营业务成本，贷库存商品
小锁老师
10/13 10:07
账上库存一开始为啥是负数啊？关键是你如果不这样做的话，库存暂估是冲销不掉的
小锁老师
10/13 10:54
如果这样的话就矛盾了，因为一个是暂不成本，一个是库存商品负数，两个是矛盾
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