00:10:00
问题已解决
我们是销售方，当月开出来的销售发票，采购方当月退货一部分，我们当月红冲。需要填在附表2的哪一栏？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，附表二的第20行
10/13 21:22
84784982 
10/13 21:25
如果我们次月冲红，且采购方已抵扣了该发票，填哪一栏呢？
廖君老师 
10/13 21:27
您好，我们哪月冲红，供应商就哪月附二表转出，时间对不上就申报不了的
84784982
10/13 21:31
我知道当月冲红，开票方就需要当月在增值税申报当月转出，但我现在不知道的是冲红的进项税额该填在附表二的哪一栏？？老师
廖君老师
10/13 21:35
朋友您好，我上面信息不是回复了么
84784982
10/13 21:39
意思是说开票方红冲发票，不管采购方有没有抵扣，冲红的进项税额都填在增值税申报表附表二的第20栏吗？
廖君老师
10/13 21:42
对不起，对方没 有抵扣就不用填附表二，我看叉了，
当月开出来的销售发票，采购方当月退货一部分，我们当月红冲。需要填在附表2的哪一栏，这个不用填了
84784982
10/13 22:11
是我表述错了，应该是我们是采购方，9月份采购了商品，发票还没抵扣，10月份收到开票方的负数发票，退货一部分。账务是做了进项税的冲红，增值税申报的附表二不用填？
廖君老师
10/13 22:14
谢谢朋友的原谅。不用填附表二，我们账上做分录进项负数，或者直接把上月那个分录红冲了
84784982
10/13 22:18
不对啊，老师，要做负数吧，只是退货一部分啊，上个月的采购分录是进项税100000，这个月开票方给我们开的负数发票进项税是-1000，要填列附表二吧，老师
廖君老师
10/13 22:21
您好，真的不用转出，我们没有抵扣呀，这个分录负，还有一个新的发票开过来是正数分录的，一正一负没有影响的
84784982
10/13 22:24
就是说我们去勾选认证的时候，一正一负相抵了，等于说勾选的时候100000-1000，我们最终勾选的进项税是99000？
廖君老师
10/13 22:26
您好，不是，那个已红冲的发票，根本勾选不到了，不用转出，只能勾选到最后一张正确的发票，
84784982
10/13 22:31
什么正确的发票？
廖君老师
10/13 22:33
您好，就是红冲后供应商不是又给我们开了一张发票么（原发票开错了，红冲了不给我们开么）
84784982
10/13 22:35
就是说上个月发票我还没勾选 认证，这个月需要退货一部分，开票方又给我开具了一部分的负数发票啊，老师，在账务上做了进项税红字
廖君老师
10/13 22:39
啊，红冲一部分呀，那不好办了，要我们先勾选再红冲的，这个发票我们勾选不到了，
84784982
10/13 22:42
您好，就是红冲后供应商不是又给我们开了一张发票么（原发票开错了，红冲了不给我们开么）不这个意思，老师，不是开错啊。比如是这样的哈：我们公司9月份向开票方采购了10000（含税价）的货物，10月份我把1000元（含税价）的货物退回给开票方，那开票方10月份给我们公司开了一张1000元（含 税）的负数发票
廖君老师
10/13 22:46
您好，是的，一开始我理解错了，上一条信息我就是这样理解了，这10000的发票因为开了负数1000，勾选不到了，要先勾选再红冲部分的
84784982
10/13 23:04
现在申报增值税应该怎么填 ？
廖君老师
10/13 23:09
您好，这个发票让供应商再把剩下9000红冲了，重新开吧，这么多金额我们都抵扣不了
阅读 75
描述你的问题，直接向老师提问
9034
意见反馈
