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问题已解决
老师，我们是小微企业，小规模纳税人，去年漏记了进来的发票20万左右，今年7月做了账：借库存商品，贷应付账款。要用到以前年度损益调整吗，或者要用到别的什么调整分录？
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关键是那个已经销售没呢？
10/14 10:08
84784976 
10/14 10:14
都销售了
家权老师 
10/14 10:15
去年就销售了直接
借：利润分配-未分配利润
增值税-进项
贷：应付账款
更正上年的财务报表，然后更正年度汇算
84784976
10/14 10:20
不是说只有损益类科目才做以前年度损益调整/利润分配吗？
账做在今年7月，也要调整去年的财务报表吗
家权老师
10/14 10:21
是的，那个是去年的成本费用，只能在去年汇算时扣除
84784976
10/14 10:51
去年财务报表怎么修改，有视频学习吗？刚刚搜了学堂的课程没搜到。
家权老师
10/14 10:54
视同去年已经正确做了销售成本处理。手工修改报表
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