问题已解决
甲客户在A店办理会员卡,充值330,实际收款300,然后在A、B、C等分店都可以用,乙客户在B店办理,充值560,实际收款500,然后ABC各个分店是分开做账的,每个店做一套账,内账,每个店的股东股东不一样的,不能在充值的时候一次性确认销售费用,因为客户可能会去其他店消费比如说甲客户在C店消费了20元,这样我要怎么做分录?
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速问速答会员充值时:借:库存现金 300
贷:预收账款 -充值卡 300
持卡消费时:借:预收账款 20
财务费用 2(30/300*20)
主营业务收入 22
各店预收的款项各店之间进行结算,后进账相应账务处理.
2018 05/27 12:37