问题已解决
老师,23年的有张票幼儿园要24年冲红,等25年再开票,当时的应交税费-应交增值税没交结转到了营业外收入,我做这个分录: 借:利润分配-未分配利润10000 贷:应收账款-单位名9000 应交税费-应交增值税(销项税) 还是,做这个分录 借:利润分配-未分配利润 10000 贷:应收账款--单位名9000 营业外收入100 原来账上的的分录是: 借:应收账款-10000 贷:主营业务收入9000 应收税费-应交增值税(销项税)100 结转增值税时不超过30万: 借:营业外收入100 贷:应交税费-应交增值税(销项税)100
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借:利润分配-未分配利润10000
贷:应收账款-单位名9000
应交税费-应交增值税(销项税)
2024 10/15 14:55
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2024 10/15 14:58
谢谢老师,账上这样做就可以,还有其它地方需要改吗?比如申报表之类的。
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郭老师 
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2024 10/15 15:00
你好,其他的不需要处理的
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2024 10/15 15:45
23年的汇算清缴企业所得税,24年申报那份,也不需要去改对吧。
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郭老师 
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2024 10/15 15:46
你好对的
是这么做的