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物业公司项目上的工资属于成本，成本月末有余额吗？月末这部分成本怎么处理？
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您好，这个没有余额，转到本年利润里面去了
10/15 22:19
84785026 
10/15 22:23
老师这个成本是用主营业务成本，还是找个过渡科目，等确认收入的时候再结转成本？
刘艳红老师 
10/15 22:24
借：主营业务成本
贷：应付职工
84785026
10/15 22:29
是的，但是有的老师说要过渡科目，比如劳务成本过渡，但是用劳务成本我本月企税就不能抵扣，而且我的做账软件添加劳务成本，它就直接计入存货了，这个很麻烦
刘艳红老师
10/15 22:30
你直接计入这个成本好些
84785026
10/15 22:31
是直接计入主营业务成本吗？
刘艳红老师
10/15 22:32
是的，我都是直接这样做的
84785026
10/15 22:32
那汇算清缴的时候需要调增吗
刘艳红老师
10/15 22:33
不用呀，这个本来就可以抵扣的
84785026
10/15 22:34
是不是只要汇算清缴前，对应成本的收入都确认完了就可以，比如12月的成本工资，1月开了12月对应成本的收入发票，这部分就可以抵扣企税，不用调增？
84785026
10/15 22:35
就是有说确认收入才能结转成本，如果直接计入成本，就是先结转成本后确认收入了
刘艳红老师
10/15 22:40
这个 先做成本又不影响的，和你有没有收入无关
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