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8月增值税申报的时候交了1950.26，这个月更正了申报没有税了，现在这1950.26这个月可以抵扣，但是分录怎么做
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你好，更正的时候没有给你们退回吗
10/16 14:13
84785045 
10/16 14:14
我没选择退回
东老师 
10/16 14:16
1. 8 月缴纳增值税时：
- 借：应交税费—未交增值税 1950.26
贷：银行存款 1950.26
2. 本月更正申报后可抵扣：
- 借：应交税费—应交增值税（进项税额）或其他可抵扣科目 1950.26
贷：应交税费—未交增值税 1950.26
84785045
10/16 14:32
但我这样做出来余额不对啊，未交少了1950.26，这期本期未交本来应该是7,452.47，现在这样写了你上面的分录，现在未交只有5502.21了
东老师
10/16 14:33
对啊，你不是退回来抵减了一部分本期应交的吗
84785045
10/16 14:34
但是税务系统里面是7452.47，也抵扣了的
东老师
10/16 14:35
你的意思是抵扣完了以后是七千多是吗
84785045
10/16 14:40
税务系统里面是7452.47，做账分录抵扣是5502.21，本来8月交了没有申请退税，后面更正过有个上期留抵本来是28,761.06，而且还交了1950.26，那我上期留抵应该是三万，但是税务系统里面上期留抵只有26,810.82
东老师
10/16 14:42
你都交税了，为啥还是有留抵的呢
84785045
10/16 14:43
申报之前有个25万红字信息表税务局没有撤销，申报交税过后才撤销的就更正申报了，有28,761.06
东老师
10/16 14:44
之前的不用管，就是你交税，然后退的就是这么做
84785045
10/16 14:45
就是这么做了，现在和系统里面金额对不上呀，税务系统多了1950.26
84785045
10/16 14:45
系统有七千多，做账分录只有5千，
东老师
10/16 14:45
多的就是你下次继续抵的
84785045
10/16 14:47
但是我现在要交七千多的税呀，本来只交五千的，那多出来的分录往哪儿做
东老师
10/16 14:47
咋会多呢，你多出来的一千多不是可以抵的嘛
84785045
10/16 14:49
现在做账分录不是已经抵扣了吗，系统里面没有抵扣，下个月系统会自动抵扣啊
84785045
10/16 14:49
而且这样未交的余额是5千，银行存款缴纳7千，还有多的往哪里做
东老师
10/16 14:51
对啊，下月申报的时候抵扣你退回来的1900多，下个月数字就能对上了
84785045
10/16 14:55
不对，在正常做的5502.5是没有减1950.2，抵扣了起正常应该只交三千多，但是系统里面是七千多
东老师
10/16 14:56
那就是你看看是不是你系统里面填的不对
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