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问题已解决
老师、我们企业前两个季度利润总额为正数有交企业所得税、三季度成本大利润总额为负数、本年累计利润总额也为负数、企业所得税0申报、如果下个季度做账利润总额为正数、本年累计利润总额为负数、用交费吗
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如果本年累计利润总额仍为负数，即使某个季度利润总额为正，也不需要缴纳企业所得税。企业所得税按年度计算，全年累计利润为负则无需缴税。
10/17 08:51
84785036 
10/17 08:56
好的老师、这个是我更正后利润总额为负数企业所得税0申报了、我没更正前填报时交了所得税、下个季度在所得税申表本年实际已缴所得税额栏次中会自动带出更正前申报的金额吗
小智老师 
10/17 08:59
是的，更正后的报表不会改变之前已缴纳的所得税金额。你在下一个季度申报企业所得税时，“本年实际已缴所得税额”栏次会带出你更正前已缴纳的金额。你需要根据实际情况调整汇算清缴。
84785036
10/17 09:08
好的谢谢老师、老师之前会计把企业所得税算在了税金及附加中、这期我申报时在本年累计税金及附加金额中剔除可以吗、按实际数据填写
小智老师
10/17 09:09
可以的，你按照实际应缴的数据进行调整，在申报时将税金及附加中的企业所得税金额剔除，按实际数据填写即可。这样能保证财务数据的准确性。
84785036
10/17 09:21
是、就是系统老是预警、有些害怕
小智老师
10/17 09:23
别担心，调整好财务数据后，向税务机关说明情况并提交正确的报表。如果系统仍有预警，可以联系技术支持解决。关键是确保财务数据准确无误。
84785036
10/17 09:31
好的老师、老师我们还有个户、之前会计把利润总额填错、我开始没发现也错报了、之后发现更正了一下所得税比之前多交0.81但是是0缴费、怎么回事呀、我下个季度应该怎么做账
小智老师
10/17 09:34
更正后的利润总额为负数，所以即使之前多交了0.81元，由于累计利润为负，本年度仍无需缴纳所得税。下个季度申报时，如实反映更正后的数据即可，多交的部分会在后续的汇算清缴中处理。
84785036
10/17 10:38
这个是另外的一个公司、更正后比更正前得多交0.81但是是0缴费、也就是我们少缴了0.81元费用
小智老师
10/17 10:39
是的，更正后的累计利润为负，所以虽然之前多交了0.81元，但由于累计亏损，本年度仍不用缴税。下个季度申报时，如实填写更正后的数据，多交的部分可以在后续汇算清缴中申请退税或抵扣。
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