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退的本年增值税 需要结转到本年利润吗
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您好，增值税不需要，就正常在这个应交税费这个就可以的
10/17 11:12
84785012 
10/17 11:13
附加税呢
小锁老师 
10/17 11:13
附加税的话，是结转到本年利润的
84785012
10/17 11:15
分录是对的吗
小锁老师
10/17 11:15
不是，退那个附加税的时候 贷方是税金及附加 不是应交税费的
84785012
10/17 11:18
老师，麻烦你把退的增值税和附加税分录写跟我一下，去年和上年的都写一个，谢谢老师
小锁老师
10/17 11:20
我就不写金额了 直接写分录了 增值税 借 银行存款 贷 应交税费 应交增值税 销项税额 这个今年和去年都一样
小锁老师
10/17 11:20
附加税 今年的是 借 银行存款 贷 税金及附加 去年的话，这个税金及附加 换成以前年度损益调整
84785012
10/17 11:22
增值税这样做，贷方就一直挂起应交税费-应交增值税。我这个是退税哒
小锁老师
10/17 11:23
嗯对，是没错的，因为这个最后是转到未交增值税的，其他都没了
84785012
10/17 11:27
1、借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税-销项税2、借应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-未交增值税 这样做未交增值税还不是一直挂起得啊
小锁老师
10/17 11:28
对啊，但是别忘了，你每个月都有其他的销项进项，这个就可以冲销未交增值税了
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