00:10:00
问题已解决
我8月份开出90万的票 ，但是9月份跨越红冲了，重新开了70万的票，9月份增值税都已经交过了 ，也有抵扣， 怎么做分录呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
先原分录红冲90万的分录，重新做70万的销售分录
2024 10/17 11:16
84785042 
2024 10/17 11:17
那已交增值税部分怎么办
84785042
2024 10/17 11:17
月末还要转出吗
家权老师 
2024 10/17 11:20
多交的税下个月抵减就行
84785042
2024 10/17 11:22
那月底不用转出未交增值税做负数吗
家权老师
2024 10/17 11:23
不需要的，不用那么麻烦
84785042
2024 10/17 11:25
好的 我10月份申报税务 增值税是负数了
水利基金也填负数吗
家权老师
2024 10/17 11:26
是的，增值税是负数，水利基金0申报
84785042
2024 10/17 11:27
计税依据就填0？
家权老师
2024 10/17 11:31
是的，是正数才填，负数税局不可能退你的基金哈
84785042
2024 10/17 11:54
好的谢谢老师
84785042
2024 10/17 11:56
我这样做结转行吗 下次抵扣的时候做借方
家权老师
2024 10/17 11:58
不需要那么麻烦。
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
阅读 127
描述你的问题，直接向老师提问
463
意见反馈
