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请问老师 因为单位是做培训的，收到的劳务费发票，给对方代扣代缴申报了个税以后，怎么把这笔个税在账上处理啊
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你好，这个你比如借管理费用-服务费，贷应付账款
然后你再借，应付账款贷，银行存款，应交税费，代扣代缴个人所得税。
10/17 14:51
84785031 
10/17 14:53
单位主要做培训，劳务费那就是成本票，可以直接做：借：主营业务成本 贷：应付账款，再 借：应付账款 银行存款，应交税费吗？
宋生老师 
10/17 14:58
你好，你后面这个凭证没有代发。
宋生老师
10/17 14:58
你后面这个凭证没有贷方
84785031
10/17 14:59
写掉了 贷：银行存款，应交税费 代扣代缴个人所得税
宋生老师
10/17 15:01
你好，你这个做的有些乱，你应该贷方是计入应付职工薪酬。
借主营业务成本贷应付职工薪酬。
84785031
10/17 15:03
后面支付的时候再做：借：应付职工薪酬，贷：银行存款，应交税费-个人所得税吗？
宋生老师
10/17 15:06
你好，对的，就是这样子的。
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