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问题已解决
老师，我把印花税还是计提到管理费用了，现在应该都是计提到税金附加，我是今年就改过来，还是从明年开始做饭税金附加啊
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建议你今年就进行调整改过来。
理由如下：会计准则的变更应当及时在会计处理中体现，以确保财务报表的准确性和合规性。如果等到明年再调整，会使今年的财务数据与会计准则不符，可能影响财务报表的真实性和可比性。同时，及时调整也有助于保持会计处理的连贯性和规范性，减少后续可能出现的审计风险和税务风险。
调整时，可以先将错误计提的管理费用红字冲回，然后按照正确的方法计入税金及附加科目
10/17 15:12
84784999 
10/17 15:14
我如果今年调的话，管理费用比如只有工资3000，我应该把之前的印花税比如说20元冲红到税金附加，那本季度的管理费就成了2980，就和个税工资不一致了，还有普票免征增值税的情况下税金及附加本身为0，我这样调过去不就是有数据了
朴老师 
10/17 15:19
同学你好
对的
可以调整
84784999
10/17 15:20
这样和个税啥的不一致是可以的吗，他是看季度数据还是年度数据，只要年度数据对起来就可以吗
朴老师
10/17 15:26
这个最好是一致
不一致you有风险
84784999
10/17 15:26
我要是调整不就不一致，那我是改还是不改
朴老师
10/17 15:30
那你最起码年度数据可以对上
84784999
10/17 15:34
那直接明年再改呢？
朴老师
10/17 15:39
年度数据可以对上就不用改
84784999
10/17 15:40
老师你没明白，我如果改是季度数据不一致年度会是一致的，你不是说有风险吗，那就直接明年再改？今年还是再管理费里
朴老师
10/17 15:44
同学你好
你直接今年改了就可以
84784999
10/17 15:44
不是有风险吗？季度数据不一样啊
朴老师
10/17 15:48
同学你好
我说的风险是税局可能会查账
但是查账的概率不是很大
84784999
10/17 15:50
那为了避免这个风险，最好今年不动，明年直接按税金附加算啊
朴老师
10/17 15:53
同学你好
对的
是这样的
84784999
10/17 15:56
老师你前后说的不一样啊，为避免风险我到底是调还是不调
朴老师
10/17 16:00
为了避免风险就不用调
明年直接按税金附加算
如果是不担心这个风险可以调整
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