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问题已解决
你好老师，小规模纳税人上个季度报了无票收人，这个季度开了发票，怎么修改申报表，是不是申报这个季度的增值税是把上个季度已申报部分去掉再申报？
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同学，你好
嗯嗯，是的
10/18 12:32
84784978 
10/18 12:54
老师，那我们在7-9月份开具的发票是263827.32元，税务局第一第二季度核定的金额是108000元，这个季度报税的时候：263827.32-108000=155827.32，
报155827.32就可以对吧。
我们是个体户，1-6月份是核定征收没有开过发票，7月份开始查账征收了开了263827.32元的发票。，
小菲老师 
10/18 13:06
同学，你好
不是，第三季度按照263827.32，申报
84784978
10/18 13:20
那第一第二季度的108000核定部分怎么更正，要把1-2季度的增值税改成0吗？
小菲老师
10/18 13:20
同学，你好
1.2季度是核定征收，就按照核定的金额缴纳税额
84784978
10/18 13:21
如果一二季度的改成0的话，导致核定征收的个税和增值税不一致。
小菲老师
10/18 13:23
同学，你好
不要改，按照核定的金额申报
84784978
10/18 13:23
我报这个季度的报1-9月份个税263827.32元，可是系统里的增值税金额根以前的累积成了371827.32元了。可是我们实际开票金额263827.32元
小菲老师
10/18 13:24
同学，你好
可是系统里的增值税金额根以前的累积成了371827.32元了，这个是什么系统，截图给我看一下
84784978
10/18 13:24
老师，那就增值税一二季度的按核定申报。然后第三季度的就按开票金额申报是吧。然后这样的话个税根增值税会有差异雅
小菲老师
10/18 13:25
同学，你好
那就增值税一二季度的按核定申报。然后第三季度的就按开票金额申报是吧
是的
84784978
10/18 13:27
你看一下老师
小菲老师
10/18 13:27
同学，你好
本年累计不要紧的
84784978
10/18 13:28
我个税报了263827.32元，可是专管员说是个税和增值税金额不一致。可是我们1-2季度核定部分已经报过了
小菲老师
10/18 13:29
同学，你好
你就说第三季度收入就是263827.32，增值税是这个金额，个税也是这个金额
84784978
10/18 13:30
专管员说是个税和增值税数据必须要一直，然后我就把第三季度的增值税改了。
小菲老师
10/18 13:31
同学，你好
你第三季度是一样的
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