00:10:00
问题已解决
请问老师，固定资产在计提折旧的时候 借方可以做：”管理费用-办公费“也可以做“管理费用-固定资产折旧”是吧老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不是的，计提固定资产折旧时，借方应该是“管理费用-固定资产折旧”这样的成本类科目，而不是办公费。办公费一般用于日常办公用品等支出。
10/18 16:39
84785031 
10/18 16:45
那之前会计计提折旧时做的“管理费用-办公费”我要怎么调整啊，直接做一笔 借管理费用-固定资产折旧 贷：管理费用-办公费”吗老师
堂堂老师 
10/18 16:47
不是这样调整。你应该做一笔冲销原来的错误分录，再做正确分录。先红字冲原分录，再按正确科目做蓝字分录，即先借“管理费用-办公费”贷相关科目冲回，再借“管理费用-固定资产折旧”贷相关科目。
84785031
10/18 16:49
固定资产折旧的科目后面可以加三级科目吗 类似于：管理费用-固定资产折旧-监控
堂堂老师
10/18 16:52
可以的，在管理费用下的固定资产折旧科目后增加三级科目如“监控”，以便更详细地分类和核算。这样有助于更精细化的财务管理。
84785031
10/18 16:58
老师 那我一次性在一个月调整错误分录，再做正确的可以不？
堂堂老师
10/18 17:02
可以的，你可以在一个月内一次性调整。先冲回之前的错误分录，再做正确的分录。这样处理是可行的。记得要确保分录准确无误。
阅读 129
描述你的问题，直接向老师提问
303
意见反馈
