00:10:00
问题已解决
个人有处办公楼，让物业对外出租，物业是小规模企业，物业都是需要交哪些税？税负大约多少？需不需要主人也给物业开租赁发票作为成本呀？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
物业作为小规模纳税人，主要需缴纳增值税（税率1%或3%，具体看当地政策）、城建税、教育费附加和地方教育附加以及房产税和所得税。税负因具体情况而异，大概在租金收入的5%-10%之间。业主不需要给物业开租赁发票，但需提供相关租赁合同等证明文件。
10/18 17:03
84785002 
10/18 17:09
我看增值税就要5%房产税租金的12%，企业所得税要多少呢？那成本是什么呢？
小智老师 
10/18 17:11
增值税：小规模纳税人适用3%征收率，若为疫情期间可能适用1%。房产税：按租金收入的12%计算。企业所得税：利润的25%。成本主要是指出租过程中产生的合理费用，如维修费、物业管理费等。请注意，具体税率可能根据最新政策调整。
84785002
10/18 17:13
那税负也挺高的呀！利润怎么也要5%吧！我看我们这边租赁费增值税是5呢一般纳税人是9呢
小智老师
10/18 17:15
对于小规模纳税人，税负确实相对较高。增值税5%（或1%），加上房产税12%，还有所得税等，综合税负可能达到租金收入的15%-20%左右。具体还需结合实际成本费用情况来计算准确税负。请注意，不同地区可能有差异，具体以当地税务局规定为准。
84785002
10/18 17:16
需不需要给个人申报个税代扣个人所得税呢？
小智老师
10/18 17:17
需要。个人出租办公楼所得属于财产租赁所得，应由承租人在支付租金时代扣代缴个人所得税。具体税率和申报方式可咨询当地税务局或专业税务顾问。
84785002
10/18 17:22
是不是也可以用月10万季度30万免交增值税这个政策呢！那就是交房产税和企业所得税了
小智老师
10/18 17:24
如果是小规模纳税人且季度租金收入不超过30万元，则可以享受增值税免税政策。此时主要需缴纳房产税和所得税。具体免税条件和操作流程建议咨询当地税务局确认。
84785002
10/19 08:42
我们加税点的时候要不要，把所得税税率加上呢？不含税要5千，如果开发票加多点合适呢？
小智老师
10/19 08:45
所得税是在计算完其他税费后的净利润基础上征收的，不是直接加在租金上。计算不含税租金时，只需考虑增值税和房产税即可。比如不含税5千租金，加上增值税后才是最终的租金收入，所得税则在此基础上扣除成本费用后计算。具体金额需根据实际租金和成本费用确定。
84785002
10/19 08:52
哦！好的谢谢
84785002
10/19 08:54
给主人申报的个人所得税的租金金额是否可以算做成本呢？
小智老师
10/19 08:55
个人所得税申报中的租金收入不能直接算作成本。但在计算个人所得税时，可以从租金收入中扣除合理的费用和税费，如房产税、维修费等，作为减项降低应税所得。具体扣除项目和标准需符合当地税务局的规定。
小智老师
10/19 08:57
个人所得税申报中的租金收入本身不能算作成本，但可以扣除合理的费用和税费，如房产税、维修费等，以此减少应税所得。具体扣除项目和标准需遵循当地税务局的规定。
84785002
10/19 08:59
是计算利润总额的时候吗？比如5000元，房产税600发生了维修费1000元利润总额就是（5000-600-1000）*0.25吗？
小智老师
10/19 09:01
是的，计算个人所得税时，先从租金收入中扣除房产税、维修费等合理费用，得出应税所得额，再按25%的税率计算所得税。如您所述，若租金收入为5000元，扣除房产税600元和维修费1000元后，应税所得为3400元，再乘以25%税率计算所得税。具体还需根据当地税务局的规定和实际情况调整。
84785002
10/19 09:05
我如果给主人转租赁费，是不是扣除他的应交税费，下一年个人所得税汇算清交的时候他是不是可以清缴回去了，比如给他的租赁费2000元，
小智老师
10/19 09:07
给主人转租赁费时，需要先扣除其应交的税费。下一年度进行个人所得税汇算清缴时，已预扣的税费可以抵扣应缴税款。例如，若租赁费2000元，先扣除相应税费，汇算清缴时多余预扣的税费可以申请退还或抵扣。具体操作需遵循当地税务局的规定。
阅读 232
描述你的问题，直接向老师提问
911
意见反馈
