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那以前都没计提是不是都需要补记一下啊

您好，是的，补做一下分录好，方便以后统计

现在一些科目都不为零，

老师！你看看

您好，那是要补计提的哦

像这样交完费科目就应该是零对吗？

您好，是 的，应交税费只有应交税金-未交增值税会有余额，其他科目都是平的

应交未交增值税的余额表示这一年的交的增值税吗

您好，不是的，借方是留抵的，贷方余额是下期申报要交的

老师！帮我看看哪里不对？我把五六月份的补记了，怎么还这样呢

差哪里呢

您好，图是未交增值税，不是附加税呀

老师！这个未交增值税哪里不对

您好，增值税又不用计提的，您的分录能不能分享一下，计提的是附加税，影响利润的税才要计提

老师！看看吧！不计提我觉得不对

计提了还乱糟糟的

您好，这是结转不是计提，图一就可以了，不用写图2的分录 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录   借：应交税费——未交增值税    贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

老师！是不是我需要交税的时候像图一那样就对，不需要交税的时候就不用结转？

您好，不是，每月都要结转 ，交税是 借：应交税费——未交增值税     贷：银行 跟月末结转分录不冲突

老师！我的意思下个月需要交税的时候月末结转这样做分录 借：应交税费~应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费~未交增值税 如果下个月不用交税，是不用做还是反着做

如果下个月不需要交税 借：应交税费~未交增值税 贷：应交税费~应交增值税（转出未交增值税）， 对吗

您好，不对的，每月都要结转，是哪个分录看余额方向 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到  应交税费——未交增值税，用  应交税费——应交增值税（转出多交增值税）科目来结转，不用把进项销项科目结转，  借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）  贷：应交税费——未交增值税   ， 看应交税费——应交增值税的余额方向，上面分录可以是反分录   借：应交税费——未交增值税    贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）