00:10:00
问题已解决
老师你好！收到原材料专票，然后认证勾选，这两步分录，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借：原材料 借：应交税费-应交增值税-进项 贷：应付账款
10/20 09:38
84785046 
10/20 09:41
已勾选认证呢分录
文文老师 
10/20 09:41
收到发票，且认证，就是用以上分录
84785046
10/20 09:47
认证时，借：应交税费_应交增值税转出，贷:应交税费_待抵扣进项税
84785046
10/20 09:47
还是怎样处理
文文老师
10/20 09:50
如果是跨月，可以这样处理。若是当月认证的，可直接按老师分录处理
84785046
10/20 09:53
当月采购，当月收到原料与发票，当月勾选认证
84785046
10/20 09:54
说错了跨月认证的
文文老师
10/20 10:00
借：原材料 借：应交税费-应交增值税-待认证进项 贷：应付账款
文文老师
10/20 10:00
跨月认证 借：应交税费-应交增值税- 进项 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项
84785046
10/20 10:02
8月收到原料与专票，9月认证的会计处理
文文老师
10/20 10:06
8月 借：原材料 借：应交税费-应交增值税-待认证进项 贷：应付账款
文文老师
10/20 10:08
9月 借：应交税费-应交增值税- 进项 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项
84785046
10/20 10:10
谢谢老师，待认证与待抵扣区别
文文老师
10/20 10:17
这二个科目都是辅助性一般纳税人的过渡科目，没多大区别
84785046
10/20 10:19
那9月已经认证了，也是，借：应交税费_增值税_进项，贷:应交增值税_待认证进项税，不是应该待抵扣进项税，还是怎样，谢谢
84785046
10/20 10:20
因为9月已经认证勾选了
84785046
10/20 10:22
那如果抵扣了又怎样处理比较好
文文老师
10/20 10:29
9月 借：应交税费-应交增值税- 进项 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项
文文老师
10/20 10:35
认证勾选与抵扣，其实是一个动作，一个意思
84785046
10/20 10:38
好的，知道了，谢谢
文文老师
10/20 10:39
好的，祝你工作顺利。
阅读 92
描述你的问题，直接向老师提问
821
意见反馈
