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问题已解决
老师，请教下，公司把销样的材料都做进大货成本里想，销样没有做成本，现在导致无法给外贸公司开票，那外贸公司收到到的销样的钱怎么做账？销样未报关。
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红冲多结转的成本就可以
借库存商品
贷主营业务成本
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费
内销
借主营业务成本贷库存商品
10/20 17:32
84784967 
10/20 18:14
公司比较小对方加工厂也不想做这么细化，虽然金额不大但是款式很多，一笔笔冲也不行，没有具体的成本
84784967
10/20 18:16
简单点处理可以吗?就是不要销样票也不付销样的钱，收汇如何做账报税？
郭老师 
10/20 18:51
做第二个确认收入的就行了
郭老师
10/20 18:52
不收钱的借销售费用，贷应收账款。
收钱的借银行存款，销售费用贷应收账款。
差额是做财务费用。
84784967
10/20 19:29
这就不涉及成本票了，也不用视同内销了吧
84784967
10/20 19:31
就是站在外贸公司角度就直接把销样收到的钱，借方：计入银行存款，贷方计入销售费用，是吗？
郭老师
10/20 19:36
转内销
你看我给你写了应交税费
你都没报关的
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费
84784967
10/20 20:06
转内销没有成本票呀，也没这项支出，其他应付给谁？
郭老师
10/20 20:14
没有不做啊
不是写了
哪里有其他应付款科目
你圈出来
84784967
10/21 14:52
不是说你写的分录有其他应付款，我的意思是这个销样不是没有成本吗？如果做视同内销，是只做收入的分录不做成本分录是吗？
郭老师
10/21 14:56
成本早就已经做了，不需要再重复做，相当于是成本提前做了，现在只补收入就。
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