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问题已解决
请问下我当月收到的票，里面的专票，是不是必须在当月做凭证中
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当月收到的专用发票，一般应在当月进行认证并在凭证中处理，但遇到节假日等情况可能会有顺延，具体操作要遵循当地税务局的规定。
10/21 10:44
84784957 
10/21 10:52
就是已经当月认证的发票，是不是必须要做凭证里？有的报销的员工，当月可能没有交报销单及票据，该怎么处理？
小智老师 
10/21 10:53
已认证的专票应尽快做账，避免遗漏。对于未及时提交报销单据的情况，可先在账簿中备注说明，待报销单据提交后再正式入账。
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10/21 11:01
那就是申报表中这个进项的金额，只体现我8月勾选的进项可抵扣发票合计金额，跟我做凭证里面的不相关，对吧？等报销单据来了，里面有专票了，再来做凭证，是吗？
小智老师
10/21 11:03
您的进项税额在申报表中是基于当期实际认证的发票计算的，与凭证处理时间点不同。报销单据未到时，您可以先记录暂估，待单据齐全后再调整凭证。但申报表中的进项金额应反映已认证的发票。
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10/21 11:16
那老师，请问下，这个进项勾选的金额，需不需要在凭证中体现，做凭证？
小智老师
10/21 11:18
已勾选认证的进项发票金额需要在凭证中体现，这是为了保证账务处理的准确性和合规性。即使报销单据未到，也应先做暂估处理。
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10/21 11:23
具体该做在哪个科目，麻烦老师提示，谢谢！
小智老师
10/21 11:26
已认证的进项发票金额应记入“应交税费-应交增值税-进项税额”科目，同时根据具体业务情况记入对应的费用或资产科目。
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