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油票普票 如何做成本，是借 管理费用么，贷什么呢
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同学你好!
当月直接报销，贷： 库存现金/银行存款
如果先计入，次月给钱，贷：其他应付款
借方是对的， 按照部门计入不同的费用
10/22 10:48
84784989 
10/22 10:52
那这个做成本不就是报销了么
apple老师 
10/22 10:54
同学你好
是这样的
比方说，
员工来报销时，报销单走完了公司审批流程，这个单据是送到财务部了，但是，他出差了，来不及报销
那么，这个费用是9月发生的，因此，财务部门，可以先计入9月的账的
借：管理费用
贷：其他应付款
等10月，他回来时
转钱给他
借：其他应付款
贷：银行存款 /库存现金
84784989
10/22 10:56
这个我能理解，意思就是计入成本 就是给这个人报销了对吧
84784989
10/22 10:56
老板是想让我做成本 但不报销 这样不可能的吧
apple老师
10/22 10:57
不是的，同学
把钱给对方了，是叫 报销了
把这个金额计入成本了， 是 叫 入账了。
84784989
10/22 10:59
那就是说 我拿到油票 正常做账 但是还是给个人报销了 对吧
apple老师
10/22 11:00
对的，同学，可以这么说，
84784989
10/22 11:00
这样做是不是就计入成本了 然后 就可以少交企业所得税了 都是费用
apple老师
10/22 11:01
对的，同学，理解完全正确
84784989
10/22 11:01
好的 明白了 谢谢老师
apple老师
10/22 11:01
不客气同学，老师应该的，工作辛苦了
84784989
10/22 11:40
如果是公司员工小涛用公司租的车 加的油 我在记账的时候 其他应付款是计入在这个员工小涛 还是计入在被租车的人小明身上呢
apple老师
10/22 11:42
同学你好，
这个钱 准备给谁， 【其他应付款】的2级明细科目，就写 谁
钱要给 小涛，那么，就是【其他应付款】-小涛
钱要给 租赁公司小明，那么，就是【其他应付款】-租赁公司小明
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