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老师好建筑公司有一般项目和简易计税项目，期末结转简易计税借应交税费简易计税贷应交税费应交增值税转出未交增值税对吗
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简易计税可以不用结转，交税时直接冲
10/22 14:37
84785046 
10/22 14:43
好的谢谢老师
家权老师 
10/22 14:45
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
84785046
10/22 15:04
老师预缴的增值税月末也要结转如：借：应交税费应交增值税，转出未交增值税贷应交税费应交增值税已交税金对吗
家权老师
10/22 15:08
本地申报时抵缴
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税
银行存款
84785046
10/22 15:13
谢谢老师
家权老师
10/22 15:15
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
84785046
10/22 15:32
老师如果上期有留底够抵扣的本期销项结转借应交税费应交增值税销项税额，贷应交税费应交增值税转出未交增值税对吗
家权老师
10/22 15:34
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84785046
10/22 15:38
老师上期有留底够抵扣的期末销项税额也需要结转借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税转出未交对吗
84785046
10/22 15:39
老师是贷转出未交还是贷未交增值税
家权老师
10/22 15:42
意思是留抵税不结转，要交税才做结转的凭证
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