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问题已解决
你好，老师，就是六月份一笔分录，车间人工费，我做到管理人员工里面了，管理费当月结转到成本里面啦，6月份季度报了，现在要改怎么写分录
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借制造费用
机而管理i费用-红字
2024 10/23 11:52
84784961 
2024 10/23 11:53
费用当月结转到成本里面，冲减本年利润了，这笔怎么写
暖暖老师 
2024 10/23 11:54
借管理费用
借生产成本 红字
吧上月的冲了
这月再借生产成本贷制造费用
84784961
2024 10/23 11:57
老师，看不懂，写清楚下，麻烦把所有分录写下，
暖暖老师
2024 10/23 11:58
哪里看不懂你具体说XIA
84784961
2024 10/23 12:03
你把所有分录写一遍，
暖暖老师
2024 10/23 12:08
先冲上月管理费用到制造费用
借制造费用
借管理费用红字
暖暖老师
2024 10/23 12:08
冲减结转到成本的管理费用
借管理费用
借生产成本红字
暖暖老师
2024 10/23 12:09
然后结转制造费用到成本
借制造费用
贷生产成本
84784961
2024 10/23 12:13
好的，谢谢老师，你看我做的分录
暖暖老师
2024 10/23 12:15
这里没你做的分录呀
84784961
2024 10/23 12:17
图片没不传成功，我来写吧
借:直接人工 贷: 管理费用红字
借:本年利润 贷:主营业务成本
第二笔分录是不是有问题
暖暖老师
2024 10/23 12:20
第一个管理费用贷方红字相当于借方，不对吧
84784961
2024 10/23 12:24
我看下，我账上写的借方管理费用红字，那我写的两个分录正确嘛
暖暖老师
2024 10/23 12:26
那两个是对的没问题
84784961
2024 10/23 12:27
管理费用，我结转两次到本年利润里面呀
暖暖老师
2024 10/23 12:32
你这里不影响主营业务成本
暖暖老师
2024 10/23 12:32
因为上月应该计入，管理费用计入了不影响的
84784961
2024 10/23 12:34
写第二个分录是错的，管理费用借方红字，冲减当月计提的管理费用，然后再结转到损益里，我自己又做一笔冲减本年利润，相当于这个金额冲了两次本年利润是这个意思嘛
暖暖老师
2024 10/23 12:35
对，下边本年利润这个分录不需要做
84784961
2024 10/23 12:38
好的，谢谢老师给你一个好评
暖暖老师
2024 10/23 13:01
不客气祝你工作顺利
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