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问题已解决
老师你好，我们是行政单位，公车加油卡充值，假设打给加油公司5万，发票已开，但是这5万并没有全部充到分卡里，分卡充了4万，这种情况如何做账务处理呢
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充值时
借：预付账款 - 加油卡充值（加油公司）50000 贷：银行存款50000
当4万充入分卡时
借：预付账款 - 加油卡（分卡）40000
贷：预付账款 - 加油卡充值（加油公司）40000
10/24 11:19
84785033 
10/24 11:23
发票5万已开给我们了，还能做预付嘛
暖暖老师 
10/24 11:24
开给我们就冲减预付账款，做费用或者活动支出
84785033
10/24 11:27
付款和发票同步呢老师，都在一个月里
暖暖老师
10/24 11:27
那借方直接做费用就可以了
84785033
10/24 11:29
直接做5万吗
暖暖老师
10/24 11:30
是的，5万都开票了就找五万做，也可以摊销得
84785033
10/24 11:31
到时加油公司给我们的分配明细只有4万，如果做5万的费用，那1万怎么体现呢，老师
暖暖老师
10/24 11:32
发票开了5万，哪一个我们也支付了，到时汇给冲上不是
84785033
10/24 11:33
这个月附的原始单据就与付款金额不付了呀
暖暖老师
10/24 11:34
付款是五万，发票是五万不是吗
84785033
10/24 11:34
加油卡分配金额的表也必须作为原始单据附到账里的
暖暖老师
10/24 11:35
那做费用4万，1万预付款
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