00:10:00
问题已解决
老师，我三季度做了研发费用19200，然后税务局要我做研发费用加计扣除，更正报表，这个研发费用加计扣除，怎么算出来数，填在哪里？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；
10/24 14:59
84784965 
10/24 15:05
那就是季报第7行，减一个19200，对吧
建英老师 
10/24 15:08
在7.1填，7是7.1+7.2，直接填不进去
84784965
10/24 15:12
老师，我在7.1填了19200，然后没有啥需要改的了吧，会涉及到汇算清缴调增吗
建英老师
10/24 15:17
你还用填写《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012），等汇算的时候你再把所有的金额合计看一下对不对
84784965
10/24 15:18
老师，我们企业是准备申请高新，研发费用是专利的服务费，我们不是高新，可以研发加计扣除吗
建英老师
10/24 15:20
不是高新也可以研发加计扣除
阅读 155
描述你的问题，直接向老师提问
854
意见反馈
