00:10:00
问题已解决
老师，22年12月暂估入库的，但是后面一直没有进项发票，现在要怎么调账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，把暂估的做负数分录
10/24 15:52
84785021 
10/24 15:54
但是跨年了。
刘艳红老师 
10/24 15:56
用以前年度损益调整这个科目来替代就可以
84785021
10/24 16:04
汇算清缴要调整吧，
刘艳红老师
10/24 16:04
这个要调增处理，你是没有收到发票吗
84785021
10/24 16:08
搞错了，发票收到了，但是忘记冲销暂估了，现在2024年补冲销暂估可以吗
刘艳红老师
10/24 16:08
可以的，按我上面的来做就可以了，用以前年度损益调整来替代，正数做了账没有
84785021
10/24 16:11
22年是这样做账的。反向冲了就可以了吧，后面这样冲销可以吗
刘艳红老师
10/24 16:12
反向冲不行，影响的是当年的利润
84785021
10/24 16:14
那这样做账可以吗
刘艳红老师
10/24 16:18
是的， 是的，就是这样做的
84785021
10/24 16:18
暂估的价格跟收到的发票金额 不一样，暂估 少了，现在要怎么调整
刘艳红老师
10/24 16:20
你暂估了多少就冲多少
84785021
10/24 16:21
但是之前结转的成本少结转了要怎么调整了，
刘艳红老师
10/24 16:21
你后面不是又开了正数发票吗，按正数的来结转就可以
刘艳红老师
10/24 16:22
前面暂估的成本你不是暂估了多少就结转了多少吗
84785021
10/24 16:22
但是跨年了，2022年按暂估的结转的成本的，后面没有调整过来。现在调整要怎么做分录。
刘艳红老师
10/24 16:24
你现在这个分录就是调整前面结转成本的分录
84785021
10/24 16:26
收到发票的成本是15486.73，这个差额要怎么调整。
刘艳红老师
10/24 16:28
你把暂估的做负数，再按收到的成本，正常入账，分别做账就可以了
刘艳红老师
10/24 16:28
这种不存在差额的说法，
阅读 132
描述你的问题，直接向老师提问
277
意见反馈
