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问题已解决
老师，你好，当时抖音给的部分补贴，我都直接确认为商品的收入了，然后现在抖音给的补贴部分开服务费的发票，这样情况需要怎么做账务处理昵
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这种情况可以按照以下步骤进行账务处理：
一、确认补贴收入时的错误调整
冲减之前错误确认的收入：
假设当时确认补贴收入为 1000 元，分录为：
借：主营业务收入 1000
贷：应收账款等（根据当时记账科目确定）1000
二、收到抖音开具的服务费发票
确认服务费支出：
假设发票金额为 1000 元，分录为：
借：销售费用 — 服务费 1000
贷：应付账款 — 抖音 1000
支付款项时：
借：应付账款 — 抖音 1000
贷：银行存款等 1000
10/24 16:13
84785010 
10/24 16:16
老师，是我司要给抖音平台开的票
84785010
10/24 16:22
就是抖音月服和抖音支付补贴，还有平台的补贴，当时我按照收入全部入到了主营业务收入了
朴老师 
10/24 16:23
同学你好
可以的哦
84785010
10/24 16:23
然后现在是我又把服务费的发票开出钱给平台了，请问这样如何做账务处理昵
84785010
10/24 16:23
一共是609.39元的
朴老师
10/24 16:24
同学你好
发票附在分录后面既可以了
84785010
10/24 16:26
直接附在以前做的主营业收入分录那里吗？
84785010
10/24 16:28
可是以前是商品，是不用开票的，当时我身边增值税的时候也做了未开票收入，现在我开的反而是服务发票，
84785010
10/24 16:29
那么申报增值税要咋处理
朴老师
10/24 16:31
同学你好
开服务的按服务的来申报
填写在服务那列就可以
84785010
10/24 16:33
那么我是不是要做未开票收入要做负数
朴老师
10/24 16:34
同学你好
对的
是这样
84785010
10/24 16:42
请问是输入增值税申报栏的？
朴老师
10/24 16:48
对的
填写在未开票收入里面
84785010
10/24 16:52
是直接在这一栏做减少吗？但是我这些数据是这个季度的开票金额，也是可以直接做减少系统可以问题吗
朴老师
10/24 16:57
同学你好
直接按冲减后的填写
84785010
10/24 20:50
老师，系统直接提示我不能少于当月开票的销售额呀
84785010
10/24 20:50
那要怎么办喔
朴老师
10/24 20:56
你蓝字发票多少？红冲多少？
蓝字发票减去红冲的就是要填写的
84785010
10/24 21:11
我没有开冲红发票的，当时就是填了无票收入金额，那还要先开红字发票的吗？
朴老师
10/24 21:26
你未开票收入要红冲的
朴老师
10/24 21:27
无票收入填写负数的
84785010
10/24 21:33
我就是自己填写负数，就比如我这个开了100元的发票，然后-20，最后填写的金额80元的，但是-20元我就是没有开出发票的，因为当时就上填写的无票收入
朴老师
10/25 07:54
报表上没有单独的无票收入栏吧
朴老师
10/25 07:54
没有的话就填写八十
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