00:10:00
问题已解决
请问第二季度的所得税算错了，第三季度应该咋搞呀，财报对不上了
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，具体是怎么错误了呢？
2024 10/24 16:27
84784989 
2024 10/24 16:29
算错了，本来应该是7805.85的 结转成7825.23了
东老师 
2024 10/24 16:29
哦，您说的转成是什么意思？是计提的，敲错了吗
84784989
2024 10/24 16:30
应该是算错了吧， 不是要先做结转
借 所得税费用 贷应交税费 所得税吗？
然后在做交税 借 应交税费 所得税 贷银行存款
我现在就是把数字搞错了
东老师
2024 10/24 16:31
哦，那就这个季度计提的时候，账上按照差额计提就成
84784989
2024 10/24 16:35
这个月没有所得税 能做红冲再订正吗？
东老师
2024 10/24 16:35
没问题，可以做负数，然后再做个正确的。
84784989
2024 10/24 16:51
那就做成这样了，这正常吗？
本季度是负数，但是本年累计是正数是不是不用计算所得税呀
东老师
2024 10/24 16:51
亏损的不需要计提企业
84784989
2024 10/24 16:53
那我，这种情况正常吗？ 所得税这块，我算了下本年的所得税，好像对不上所得税费用（利润总额*5% 不等于所得税费用）
东老师
2024 10/24 16:53
正常的，你红冲的本身就是负数
84784989
2024 10/24 16:55
我的意思是 利润总额*5% （262342.18*0.05=13117.109元，和系统的所得税费用14093.01不一致，这样正常吗？，是可以的吗？）
东老师
2024 10/24 16:56
对，因为你就是把多的部分红冲，红冲完以后应该是和计提的金额一致
84784989
2024 10/24 17:07
那这个地方 是负数 会不会要我们退税呀 所得税费用是负数
东老师
2024 10/24 17:08
您看情况，您要是没多交就不需要退税
84784989
2024 10/24 17:08
那可得是多交了啊 多交19
东老师
2024 10/24 17:09
比如说多交了，那就得退税去
84784989
2024 10/24 17:09
那我下个季度如果要交税可以减掉这次缴税的金额 冲吗？
东老师
2024 10/24 17:10
可以的，下次申报的时候就多退少补企业所得税的
阅读 154
描述你的问题，直接向老师提问
142
意见反馈
