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问题已解决
上月有进项税额留底，那本月要单独做一笔分录吗？怎么做分录？上月进项大学销项所以没有做分录 平常的分录是： 借：应交税费-应交增值税-销项税额100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额90 应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税10
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您好，那你上月的余额在应交税费-应交增值税-进项税额是吧
10/24 20:07
小愛老师 
10/24 20:09
您好，如果是，就不需要单独做分录了，本月还是正常直接结转
84784964 
10/24 20:13
这个是在科目余额表看吗？
小愛老师
10/24 20:14
您好，是的，如果有留抵，那应交税费的明细里肯定有借方余额的
84784964
10/24 20:16
是的。谢谢
小愛老师
10/24 20:19
您好，那就不用特意做分录了，期待你的好评
84784964
10/24 20:35
应交税费-应交增值税-进项税额一直有余额，之前累积下来了，但是已经抵扣过了，要做哪笔分录消除
84784964
10/24 20:41
借：应交税费-应交增值税-销项税额100 贷：应交税费-应交增值税-进项税额90 应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税10
是不是要加一笔这个分录→进项余额60的话
借：应交税费-应交增值税-进项税额 -60
小愛老师
10/24 20:48
您好，你进项的余额和你未认证发票余额的相符吗？
小愛老师
10/24 20:52
您好，这个你得好好理理，如果把之前认证的都转掉剩下的是否和你现有没认证的相符，相符就转，不相符还得一月一月找原因
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