00:10:00
问题已解决
老师，上期存在进项留抵税额没有做任何账务处理，本期将这部份留抵税额抵掉了，应该计入哪个科目做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
10/25 15:44
84785026 
10/25 15:46
这样做的话，借：应交税费-增值税-转出未交增值税 有余额怎么处理？
家权老师 
10/25 15:49
那个不需要管他，正确申报增值税就行
84785026
10/25 15:50
好的，谢谢
家权老师
10/25 15:50
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
阅读 186
描述你的问题，直接向老师提问
172
意见反馈
