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问题已解决
老师，我们公司红冲了一张已经抵扣的进项发票。在电子税务局查找取得的发票，会显示当月这张红字负数，但是在未勾选进项发票查询界面，就没有这张红字发票呢？
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红冲进项发票后，该发票会在电子税务局的“查找取得的发票”界面显示为负数，因为它表示对原发票的冲销。而在“未勾选进项发票查询”界面中不显示，是因为这张红字发票已经处理过，不属于未勾选处理的范围了。这个界面主要用于显示还未进行勾选抵扣的正常发票。
10/25 22:56
84785025 
10/25 23:20
那下个月报增值税时，首先要先勾选进项发票，然后填写附表一附表二等等。如果本月开具发票税额1万，红冲的这张发票500，留底2万。那么要想这个月不交增值税，需要勾选一万零五百的进项发票吗？
小智老师 
10/25 23:23
对的，如果你想在这个月的增值税申报中实现不交税，你需要确保勾选的进项发票总额能够抵消你的销项税额。根据你提供的数据，销项税额为1万（开具的发票）减去500（红冲的发票），即9500元。再加上留底的2万，总销项税额为29500元。因此，你需要勾选至少29500元的进项发票来实现不交税的目标。
84785025
10/25 23:29
不对吧，我们是购买方取得的发票500，被我们抵扣之后又红冲了，需要进项税额转出。1万是本月开具的发票。留底2万，要是想要不交税，需要勾选一万零五百的进项呀？
小智老师
10/25 23:32
抱歉，我之前理解有误。确实如你所说，如果本月开具的发票税额为1万，红冲的进项发票500，留底为2万，那么本月应该勾选的进项税额为1万+500=1万零五百元，以确保本月不需要缴纳增值税。这样可以使得本月的销项税额与进项税额相抵消。
84785025
10/25 23:56
我想问老师，这张500的红字发票只在取得的发票里面能查询，在认证勾选里查不到。那我填附表二的时候只填这500的进项税额转出就可以吧？
小智老师
10/26 00:00
是的，你在填写附表二时，应该只填写这500元的进项税额转出。因为这张红字发票代表之前已抵扣的进项税额需要转出，所以在附表二中进行相应处理即可。其他的正常进项税额则按照正常程序勾选和填报。
84785025
10/26 07:01
谢谢老师
小智老师
10/26 07:04
不客气，有其他财会问题随时欢迎咨询！
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