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问题已解决
本月开票未发生成本，需暂估成本，借工程施工-劳务费，贷：其他应付款，结转借主营业务成本，贷工程施工劳务费；次月红冲后，记账借其他应付款，贷应收账款。这样可以吗
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同学，你好
是可以的
10/26 15:59
84785004 
10/26 16:00
暂估的时候可以直接记贷方应收账款吗？
小菲老师 
10/26 16:01
同学，你好
是可以的
84785004
10/26 16:19
后期进工程款，借银行存款，贷工程施工-劳务费。这样可以吗
小菲老师
10/26 16:19
同学，你好
借银行存款
贷：主营业务收入
应交税费
84785004
10/26 16:21
开票后不确定是进工程款还是项目部代发。就直接暂估的借工程施工-劳务费，贷：应收账款。后期如果有进工程款怎么做分录呢
小菲老师
10/26 16:22
同学，你好
你进来工程款，一般是收入
借银行存款
贷：主营业务收入
应交税费
如果不是收入，那就计入往来可以
借：银行存款
贷：其他应付款
84785004
10/26 16:31
开票分录，借应收账款，贷应交税费，贷主营业务收入；再有进账的话就直接记的借银行存款，贷应收账款
小菲老师
10/26 16:36
同学，你好
嗯嗯，是的
84785004
10/26 16:37
那暂估的借工程施工-劳务费，贷：应收账款。后期进工程款，借银行存款，贷工程施工-劳务费。这样可以吗
小菲老师
10/26 16:41
同学，你好
不可以的，后进工程款不对
84785004
10/26 16:42
那是不是要把暂估的分录红冲了，再做一个借银行存款，贷应收账款
小菲老师
10/26 16:42
同学，你好
这样可以的
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