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问题已解决
是直接在微信平台里面扣掉的，比如游戏玩家通过微信充值100元，到公司账户里面的有98元，还有2元作微信渠道的手续费了，没到公司账户，没有拿到这2元的手续费的发票，是不是无论这2元是否有发票，都先要作为收入？？？
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2018 05/23 11:24
耿老师 
2018 05/23 11:24
你好！是的2元要做在收入里面
84785017 
2018 05/23 11:28
那我应该如何写分录呢，那2元我没有发票，如果做收入那金额+2就和对公账户里面的钱对不上了
耿老师
2018 05/23 11:31
你好！借：银行存款等 98 销售费用 2 贷主营业务收入 或预收账款 100 2元没有发票不可以所得税前抵扣，汇算清缴做调整
84785017
2018 05/23 11:49
可以写成这样吗：借银行存款98，其他应收款2，贷主营业务收入=100/1.03，应交增值税100/1.03*0.03
然后：借库存现金，贷:其他应收款
耿老师
2018 05/23 11:50
2元回收回来吗？
84785017
2018 05/23 11:53
没有收回来，只是他本来原属于收入里面的，只是从中扣掉了，如果不是这样做，那那个增值税要怎么写分录，
耿老师
2018 05/23 11:54
借银行存款98，销售费用2，贷主营 业务收入=100/1.03
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