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问题已解决
我想询问一下，代扣职工的养老保险等个人部分计入其他应付款还是应付职工薪酬啊？
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您好，是从 应付职工薪酬-工资里扣下来的，计入其他应付款
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款-社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
银行存款
10/27 09:13
84785037 
10/27 09:16
没有工资里直接扣除的，是从职工手里收的，
廖君老师 
10/27 09:16
哦哦，这也行的
借：银行 贷：其他应付款-社保（个人部分）
84785037
10/27 09:22
反之，养老，公积金等单位部分记入应付职工薪酬嘛？
廖君老师
10/27 09:23
您好，是的，
计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）-社保和公积金
贷：应付职工薪酬——社保（单位）
84785037
10/27 09:26
最后一个问题，学校收取的伙食费，是计入收入和费用嘛？谢谢
廖君老师
10/27 09:29
您好，学校食堂是自已不是承包的，我们要赚钱的话，确认收入的，食材和厨师等费用是对应的成本
借：银行 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税
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