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问题已解决
请问老师，资产负债表中的应收账款的取数公式该怎么设？我这个公式设的对吗？
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您好，4个都对的哦，负债表的列示按明细科目借贷余额来重分类
10/27 21:54
84784962 
10/27 21:55
但是为什么跟科目余额表对不上呢？
廖君老师 
10/27 21:56
您好，不是对上的么，应收账款这个1级科目借方余额80
84784962
10/27 21:56
科目余额表和资产负债表我选的都是9月的，也没有时间差
廖君老师
10/27 21:56
您好，负债表的列示是重分类 过的
84784962
10/27 22:02
科目余额表中应收是负数，预收没有数，也没有计提坏账，这样的话，报表应收应该是0，预收应该是应收的负数金额，可是都不是！
84784962
10/27 22:06
您好，不是对上的么，应收账款这个1级科目借方余额80
这只是它举的例子，不是我账套的实际数据
廖君老师
10/27 22:14
您好，1.不对，应收是负，可明细账（到具体客户）是有借方余额的
资产负债表中可能存在重分类的科目有：应收账款与预收账款；应付账款与预付账款；其他应收款与其他应付款
“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“应付账款”=应付账款所属明细科目贷方余额合计数＋预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；
“预付款项”=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数＋预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列；
“其他应收款”=根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；
“其他应付款”=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。
比如
应收账款科目借方余额100，明细是 应收账款-A 借方余额 120,应收账款-B 贷方余额 20
应付账款科目贷方余额200，明细是 应付账款-C 贷方余额 250,应付账款-D 借方余额 50
报表列示 应收 120 预收 20 应付 250 预付 50
84784962
10/28 19:43
就是这个原因，明细里有正有负，老师真厉害
廖君老师
10/28 19:44
朋友您好，那现在问题解决了呀，开心
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