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问题已解决
请问老师， 我们应交税费-未交增值税科目，有5.68万元余额，为遗留尚未缴纳的增值税（200X年清产核资，核销的库存商品计提的增值税、城建税，当时经咨询所属，口头答复不用交税，但当时也未将计提税款冲回，挂账至今）。简便处理：借 营业外支出 -5.68（负数）借 应交税费 未交增值税 -5.68（负数）可以吗
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您好，如果实在找不到原因就只能是这么调整。
10/29 09:35
84785035 
10/29 09:38
借 营业外支出 -5.68（前面小横代表负数）
另外还有30元的城市维护建设税 ： 借 应交税费 未交增值税 -5.68（前面小横代表负数）
借 营业外支出 -30（前面小横代表负数）
借 应交税费-城建税 -30（前面小横代表负数）做上面两个分录可以吗
东老师 
10/29 09:38
没问题，是可以这么做账的
84785035
10/29 09:39
分录的方向写的都对吧
东老师
10/29 09:40
对，没问题，你写完之后看一下明细账没有余额了就对了
84785035
10/29 10:54
贷 未分配利润 56757.87
贷 应交税费-未交增值税 -56757.87
贷 应交税费-城建税 -30（贷方负数）
贷 营业外收入 30，请问老师根据图片，原做账图片，分录改成这样对吧？
东老师
10/29 10:55
对，只要是最后余额没有了就是正确的了
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