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问题已解决
老师，在做台账时，本月应收的款未收到，可以计借：应收账款，贷：主营业务收入吗？
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在做账时，如果确认了收入但款项未实际收到，你的分录是正确的。这样做是按照权责发生制原则，将应收款项计入应收账款，同时确认相应的主营业务收入。这样可以确保财务报表反映实际的经营情况。
10/29 11:48
84785041 
10/29 11:53
好的，那如果这笔应收账款后来转到老板另一个公司上了，怎么做账务处理？
堂堂老师 
10/29 11:56
如果这笔应收账款转到老板另一个公司，你需要做的会计分录是：借：其他应收款（对应的公司名称），贷：应收账款。这样的处理是将原来的应收账款转为对另一个公司的应收，确保账目的准确性和完整性。
84785041
10/29 11:56
我还是把这笔收入挂应收账款
另个公司收到款时，借：银行存款，贷：应付账款吗
堂堂老师
10/29 11:59
如果另一个公司收到了款项，正确的会计分录应该是：借：银行存款，贷：其他应付款（你的公司名称）。这样表示另一个公司收到款项后，对你的公司形成了应付义务。这种处理方式确保了双方账目的一致性和正确性。
84785041
10/29 12:05
那一开始就知道这笔款要转老板另一个公司，为反映实际的经营情况在确认收入时，直接这样做对不对？
确认本月A公司收入时
借：其他应收款-B公司
贷：主营业务收入
收到钱的那个B公司
借：银行存款
贷：其他应付款-A公司
堂堂老师
10/29 12:09
如果一开始就知道款项将转给老板的另一个公司B，你提出的处理方式是正确的。A公司确认收入时，直接记录为对B公司的其他应收款，同时贷记主营业务收入。当B公司实际收到款项时，再做借方银行存款，贷方其他应付款-A公司的分录。这种处理方式确保了交易的透明性和财务报表的准确性。
84785041
10/29 14:31
老师，为什么不能用应收账款呢
堂堂老师
10/29 14:35
使用“其他应收款”而不是“应收账款”是因为“应收账款”通常用于记录与公司主营业务直接相关的客户交易。而“其他应收款”用于记录与公司业务间接相关或非常规的应收款项，如同集团内部公司间的往来。这样的分类有助于更清晰地反映各类应收款项的性质和来源，便于管理和审计。
84785041
10/29 15:42
好的，台账用来挂账，这款不会还，就这样记录对吗
堂堂老师
10/29 15:45
如果这笔款项不会被还，那么你需要根据公司的具体政策处理。通常情况下，如果确认款项无法回收，应将其转为坏账处理。具体的会计分录是：借：坏账损失，贷：其他应收款-B公司。这样做有助于清理账面上的无效资产，并准确反映公司的财务状况。
84785041
10/29 16:05
好的，那做餐饮的买的2台收银机6200，做台账是计主营业务成本科目还是固定资产
堂堂老师
10/29 16:09
收银机应该计入固定资产而不是主营业务成本。因为收银机是用于长期使用的设备，符合固定资产的定义。你应该做的分录是：借：固定资产，贷：银行存款或应付账款，金额为6200元。之后，按照固定资产的折旧政策进行折旧。这样可以正确反映资产的购置和使用情况。
84785041
10/29 16:25
好的好的
堂堂老师
10/29 16:28
如果还有其他问题或需要进一步的帮助，请随时提问。祝您工作顺利！
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