老师您好，九月份在税务系统勾选了这一张进项票并且已经认证抵扣也已经缴纳，但是实际做账忘记做这一张发票的记账凭证导致现在账面上应交税费-未交增值税的账面余额比实际缴纳的要多。做账的时候也已经补记了这张发票，现在10月份我做账缴纳九月份增值税税款的分录:借:应交税费——未交增值税贷：银行存款金额不一致_税务

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老师您好，九月份在税务系统勾选了这一张进项票并且已经认证抵扣也已经缴纳，但是实际做账忘记做这一张发票的记账凭证导致现在账面上应交税费-未交增值税的账面余额比实际缴纳的要多。做账的时候也已经补记了这张发票，现在10月份我做账缴纳九月份增值税税款的分录:借:应交税费——未交增值税贷：银行存款金额不一致

84784999| 提问时间：10/29 15:11

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小菲老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

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同学，你好做账的时候也已经补记了这张发票，这张你补做到了9月份？？

10/29 15:12

84784999

10/29 15:13

没有，九月份的账已经结账了。我补记到10月份了

小菲老师

10/29 15:14

同学，你好那你金额是不一致的

84784999

10/29 15:20

就是这样的，老师。我公司实际要交的增值税，(销➖进➖留抵)实际缴纳是303.19，银行已经扣款。但是记账有一张23元的专票忘记做记账凭证了，所以就导致我这个软件的应交税费-未交增值税的余额是304.49!我现在想请教的问题是，我10月份做缴纳九月增值税这一笔分录的时候账不平借：应交税费——未交增值税304.49这个是财务软件自己出来的余额贷:银行存款303.19账务不平不知道怎么平账

小菲老师

10/29 15:21

同学，你好你改成这个借：应交税费——未交增值税303.19 贷:银行存款303.19

84784999

10/29 15:22

专票的进项税是1.3。

小菲老师

10/29 15:22

同学，你好你改成这个借：应交税费——未交增值税303.19 贷:银行存款303.19

84784999

10/29 15:22

好的老师那，应交税费那里多出来的1.3怎么处理