00:10:00
问题已解决
老师您好，请问:小规模公司，每个月的无票收入时5千，应该写分录:借:库存现金5000，贷:主营业务收入4950，贷:-应交税费应交增值税:49.5。做会计分录时我写成了借:库存现金:5000，贷主营业务收入5000。有十个月没有写应交税费-应交增值税。都已经报过税。如果不更改这十个月的账目，现在怎样补救呢？怎样写会计分录才能补救。摘要备注怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，备注写调整某月某号凭证就成，做账的时候贷主营业务收入负数 贷应交税费应交增值税
2024 10/30 15:54
84784953 
2024 10/30 15:56
这个可以写借主营业务收入吗？
84784953
2024 10/30 15:58
为什么要写成贷主营业务收入负数呢？
东老师 
2024 10/30 15:59
因为当时你做账没有价税分离，等于是收入多记了，这样调整就是把收入减少了。
84784953
2024 10/30 16:02
有的老师说是借主营业务收入，放在借方也是在减少吧？总数没有变？就是不明白为什么有的老师放借方正数，有的老师放贷方负数呢？
84784953
2024 10/30 16:02
最终的结果数值应该是一样的吧
东老师
2024 10/30 16:03
就是借方正数也可以，就是放在借方有可能取数错误，所以就贷方负数了。
84784953
2024 10/30 16:06
但是我觉得从道理上，和更明了，更看能让人看清楚怎么回事，还是您的方案最可行
东老师
2024 10/30 16:07
对的，贷方负数能更方便是冲销了
84784953
2024 10/30 16:08
我把23年的和24年的分别整理，每一个年份写一个总数。这样一共写两个分录可以吗？
东老师
2024 10/30 16:10
没问题，是可以这么操作的
84784953
2024 10/30 16:19
二三年的税已经报了，没法再二三年改了，按照您说的方法，都在这个月补了行吗
东老师
2024 10/30 16:24
这个金额不这个金额不大是可以的
阅读 172
描述你的问题，直接向老师提问
145
意见反馈
