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问题已解决
我们要申请一些技术需要提交去年的财报，现在需要把去年的费用有一部分调成研发费用，哪块可以调？怎么调帐呢？
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要将去年的费用调整为研发费用，首先需要确定这些费用确实与研发活动相关。可以从材料费、设备折旧费、人工费等方面进行调整。调账时，应在会计系统中做相应的会计分录，将原费用科目借方金额减少，相应增加研发费用科目的借方金额。同时，确保所有调整都有相应的文件和记录支持，以备审计时使用。
11/01 09:36
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11/01 10:20
一般费用借管理，贷银行，后期都结转损益了，现在调成研发费用那是直接借研发支出，贷管理费用，结转部分还用调整吗
小智老师 
11/01 10:24
如果费用已经结转到损益，那么除了做借研发支出、贷管理费用的调整外，还需要调整损益表。具体操作是将损益表中的管理费用相应减少，研发支出相应增加。这样可以确保损益表反映的费用分配是准确的。
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11/01 10:31
因为调的是去年的帐，所以我需要怎么调结转损益这部分费用，是做红冲吗
小智老师
11/01 10:33
对于已经结转到损益的去年账目，需要进行红冲操作。你可以先对去年的管理费用进行红冲，即做一笔借损益表-管理费用、贷管理费用的分录来取消原来的费用结转。然后，再以相同的金额做借研发支出、贷损益表-研发支出的分录，以反映费用调整后的正确状态。这样操作可以确保会计记录的准确性和合规性。
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11/01 10:36
我们只有资产负债表和利润表，不做损益表，损益表是什么
小智老师
11/01 10:38
抱歉，我使用的术语可能有些混淆。在会计术语中，“损益表”通常指的就是“利润表”。所以，当我提到调整损益表时，实际上是指在利润表上进行调整。你需要在利润表上进行相应的调整，以反映费用从管理费用转移到研发支出的变动。
84784963
11/01 10:39
做完取消原来费用结转的分录，借研发支出，贷损益表～研发支出是什么意思？分录做成借研发支出，贷管理费用，这样就把之前一部分管理费变成研发支出了对吗？
84784963
11/01 10:40
利润表的调整也是根据做账调整，然后生成利润表会有变化对不对？
小智老师
11/01 10:42
是的，你理解得很正确。首先通过做账调整，即借研发支出、贷管理费用的分录，将部分管理费用重新分类为研发支出。这样的会计处理直接影响了费用的分类。
随后，当你重新生成利润表时，这些调整会反映在利润表上，即管理费用总额会减少，而研发支出总额会增加。这样的调整确保了利润表能准确反映公司的财务状况。
小智老师
11/01 10:42
是的，你理解得很正确。首先通过做账调整，即借研发支出、贷管理费用的分录，将部分管理费用重新分类为研发支出。这样的会计处理直接影响了费用的分类。
随后，当你重新生成利润表时，这些调整会反映在利润表上，即管理费用总额会减少，而研发支出总额会增加。这样的调整确保了利润表能准确反映公司的财务状况。
84784963
11/01 11:21
那税务系统已经提交了报表，现在改了怎么办？需要重新报吗
小智老师
11/01 11:24
如果已经向税务系统提交了报表，然后进行了账务调整，通常需要重新提交修正后的报表。你应该准备修正报表，并向相关税务机关说明情况，提交修正报表以确保财务报告的准确性和合规性。这样可以避免可能的税务问题或审计风险。
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