免费问答

一、一般纳税人 《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）： 第 3 行 “建筑服务预征缴纳税款”：填写异地预缴的增值税税额，包括本期发生额和本期实际抵减税额。 《增值税纳税申报表》主表： 第 28 栏 “①分次预缴税额”：填写异地预缴的增值税税额，该金额会自动汇总到主表第 24 栏 “应纳税额合计” 的计算中，即从应纳税额中抵减预缴税额。 二、小规模纳税人 《增值税纳税申报表》主表： 第 21 栏 “本期预缴税额”：填写异地预缴的增值税税额，该金额会自动汇总到主表第 22 栏 “本期应补（退）税额” 的计算中，即从应纳税额中抵减预缴税额。

老师预缴的有附加税

异地预缴附加税在申报表中的填写方式如下： 一、一般纳税人 《增值税及附加税费申报表附列资料（五）》（附加税费情况表）： 第 3 栏 “本期是否适用小微企业‘六税两费’减免政策”：根据企业实际情况勾选 “是” 或 “否”。如果符合小微企业 “六税两费” 减免政策条件，可享受相应减免。 第 4 栏 “减免政策适用主体”：根据企业类型选择 “增值税小规模纳税人”“增值税一般纳税人个体工商户” 或 “小型微利企业” 等。 第 5 栏 “适用减免政策起止时间”：填写享受减免政策的起止日期。 第 8 栏 “本期已缴税额”：填写异地预缴的附加税税额。 《增值税及附加税费申报表》主表： 主表中会自动汇总附加税费情况表中的数据，在相应栏次反映预缴的附加税税额。 二、小规模纳税人 小规模纳税人的填写方式与一般纳税人基本类似，也是在《增值税及附加税费申报表》及其附列资料中进行填写。

老师填表金额附加税跟预缴的对不上

附加税的填写在附加税申报表已交税额

老师填在哪里

现在的问题是咱们本地政策附加税按本地政策附加税按532，预缴的政策按732城市维护建设税交的

13列本期已交税费 填写不了吗

无法填写

那你得问问当地了哦 各地系统有些区别

只有8行可以填写

主表填写增值税321.1对吧

同学你好 对的 主表是这个