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老师 我公司10月申报的增值税有留抵 没有产生要缴纳的税款，而申报过增值税后，我操作的申报出口退税，这样的话出口退税与10申报增值税数据和账目中的哪个数一致呢？

在这种情况下，出口退税与 10 月申报增值税数据中的期末留抵税额有关。 出口退税的退税额并不是直接与申报增值税时的某个具体数字一致，而是与期末留抵税额有一定关联。 具体来说，生产企业出口退税采用免抵退的方法。虽然你公司 10 月申报的增值税有留抵，没有产生要缴纳的税款，但在进行出口退税申报时，税务机关会根据相关规定计算出口货物的免抵退税额。

是这样的老师 我公司10月申报 留抵税额为18000元，刚申报的出口退税 退税额为9000，您的意思是 我出口退税申报明细表填好后提交申报就行 其他的不用操作什么对吗？

一、申报后的审核流程 税务机关会对申报数据进行审核，可能会提出疑点要求企业进行解释或提供相关资料。如果收到税务机关的疑点反馈，要及时进行处理，按照要求提供准确的说明和证明材料。 审核过程中，税务机关可能会对出口货物的真实性、进项发票的合法性等进行核查。企业应配合税务机关的核查工作，确保申报数据的真实性和合法性。 二、账务处理 确认出口退税的账务处理是否正确。当确认可以获得出口退税时，一般会做如下账务处理： 借：其他应收款 —— 应收出口退税款 贷：应交税费 —— 应交增值税（出口退税） 对于留抵税额，在账务上也应进行相应的反映，确保账目的准确性。

老师10月申报增值税的时候，开具其他发票这里不用填写 等11月申报增值税时填写本次出口退税明细上的出口销售额是这样吗？

不是这样的。出口销售额应在规定的申报期内，根据实际业务发生时间在增值税申报表中相应栏次进行申报，而不是等到下一个申报期再填写本次出口退税明细上的出口销售额。 如果在 10 月有出口业务且符合增值税申报要求，应在 10 月申报增值税时，在增值税申报表中对应的栏次，如 “开具其他发票” 等相关栏次（具体根据申报表的格式和要求确定），填写出口销售额等相关信息。

我以为10月出口，11月填写申报增值税上面销售额呢 也就是10月准备申报出口明细表 那么10月申报增值税时这个申报表中就要反应出来出口销售额数据

这种理解存在错误。根据相关规定，企业应在货物报关出口之日起，按会计制度确认销售的次月申报期内申报增值税。 具体来说，出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报。也就是说，如果 10 月出口并按会计制度确认销售，那么应在 11 月的增值税纳税申报期内申报相关销售额，而不是等到 12 月再申报。 在进行增值税纳税申报时，需将适用退（免）税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的相应栏次。例如，生产企业填报在 “免抵退办法出口销售额” 栏，外贸企业填报在 “免税货物销售额” 栏。

附表一把出口货物销售额填入16行后 还有其他操作吗？

老师 这个其实是我后来才知道的 公司是在8月出口的 但是我是10月收到的信息，才知道8月有出口，那这样的话就填在10月，有啥影响吗？10月申报增值税，出口销售额及10月申报出口退税明细表

几月所属期申报就可以

免抵退税额填写在哪里呢？

这个填写附表一免抵退

附表一免抵退税只能填写销售额 税额没地方填呀老师

刚你说的我还是有点不明白 我公司是生产企业 报关单出口日期是8月，而我在11月申报出口退税明细表也就是今天，那么11月的今天申报的增值税申报表中出口销售额是今天填写还是说12月申报增值税时再填写呢？

就是填写销售额的哦