免费问答

1、开票数据一般会自动带出，未开票收入需要手动填写，减免明细表需手动填写。请核对自动带出数据是否有问题。 销售额在开票系统的月度统计查找，未开票收入通过账上查找 销售额=开票正数金额-负数金额（红字发票）+未开票收入（备注：申报表填写的均为不含税金额，未开票收入按1%） 2、核对账上税额、申报表上第22行的税额是否和上面合计栏的本期应缴税额一致 3、开的1%专票或者普票需要缴税的情况下，想享受减按1%优惠政策，需要填写减免明细表实现按照1%缴税。 说明：不含税销售额=含税销售额/（1+征收率）例如：开具1%的专票含税价格是101，不含税销售额=101/（1+1%）=100 税额=含税销售额/（1+征收率）*征收率