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问题已解决
请问老师，单位是甲协会，就是把下面的属于协会管辖的公司的钱，比如乙，乙把它的2000万，给到甲，甲在协会自己的账户上买了大额存单3年的定期存款。2024年2月到期了，利息10万。放到了甲的其他收入中核算了，返还给乙8万。甲自己留了2万，请问这2万甲要缴纳增值税吗？同事说是定期的利息收入无需缴纳增值税？但我认为是帮助乙理财的手续费，需要缴纳增值税？请问老师到底谁的说法正确呢？
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根据现行的税法规定，定期存款的利息收入本身是不需要缴纳增值税的。但在你描述的情况中，甲协会实际上是通过管理乙公司的资金来获取利息，然后从中抽取部分作为服务费。这部分服务费（2万）应视为提供服务的收入，属于应税行为，因此需要缴纳增值税。所以你的理解是正确的，这2万作为服务费，需要缴纳增值税。
11/04 11:24
84785035 
11/04 12:33
请问利息全额确认收入？支付的利息作为费用？请问怎么做账。借 银行存款30万 贷其他收入 （30-0.11）贷销项税2➗1.06✖️0.06=0.11。收入和税金不匹配？
小智老师 
11/04 12:36
对于利息收入的会计处理，应当将全额利息确认为收入。具体会计分录如下：
1. 利息收入确认：
- 借：银行存款 30万
- 贷：其他收入 30万
2. 增值税的计算和确认（如果适用）：
- 借：其他收入（增值税额） 0.11万
- 贷：应交税费 - 应交增值税（销项税额） 0.11万
这样处理后，收入与税金应当是匹配的。如果存在不匹配情况，请检查利息收入的确认是否全额，并且增值税的计算是否正确。
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