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问题已解决
老师您好，请问我们公司是一般纳税人，当月发生的销项税额，申报增值税税是用进项抵扣了，当月无需缴纳增值税，请问需要做抵扣的分录吗？
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不需要
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是
月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；
如果大于0，需要交税就是以下分录
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交税分录
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
11/04 15:38
84785003 
11/04 15:40
收到，谢谢老师
家权老师 
11/04 15:42
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
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