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问题已解决
老师，9月份一张专票我做到待认证里面的，这次我要抵扣，应该怎么做账呢？谢谢！
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你好！将专票从待认证转移到已认证，然后在账务处理中将其计入相应的税金及附加科目的进项税额中，最后进行税额抵扣。这样就可以正确反映在财务记录里了。希望这能帮到你！
11/06 14:32
84784997 
11/06 14:34
老师，麻烦说说分录应该怎么写呢？
小智老师 
11/06 14:36
好的，分录可以这样写：
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：银行存款（或其他相应的付款账户）
这样就可以将专票的税额计入进项税，为后续抵扣做好账务处理。希望这样的解释对你有帮助！
84784997
11/06 14:46
但是老师，我之前是写的借：应交税费-待认证进项税
小智老师
11/06 14:49
明白了，如果之前将专票的进项税额记入了“待认证进项税”，那么现在转为可抵扣的分录应该是：
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应交税费-待认证进项税
这样就可以将税额从待认证转移到已认证，进行后续的税额抵扣处理。希望这个分录能帮到你！
84784997
11/06 15:04
好的，谢谢！
小智老师
11/06 15:06
不客气！有其他财务税务问题也随时欢迎咨询，祝工作顺利！
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