00:10:00
问题已解决
老师好，我刚接手一个企业，固定资产比较久了，已经过了税法折旧期限，但是折旧没提够，我现在补提的话如何账务处理呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
看一下他是少做了折旧吗？还是高于折旧年限，比如规定的是10年，他折旧的时候按照15年来折的。
11/06 14:48
84785037 
11/06 14:50
和税法一样折旧年限，只是后来没再计提
84785037
11/06 14:50
如果正常计提，2022年差不多就该提完了。
郭老师 
11/06 14:51
你好，那你补上借利润分配未分配利润贷累计折旧，小企业的。
84785037
11/06 14:59
那我年底汇算清缴时填固定资产纳税调整明细表时是不是只需要填账载金额的1资产原值.3累计折旧，税收金额的5资产计税基础，8累计折旧这几列？
郭老师
11/06 15:02
你好，全部都需要填写：
第一列是原址。
第二列填写账上折旧的金额。
第三列是从购入到年底的折旧金额，
第5列是有发票的固定资产的原值，
第6列是允许抵扣所得税的折旧金额
84785037
11/06 15:10
今年补提的没进今年的费用，进入未配利润了，第2列可以不填吗
郭老师
11/06 15:12
你好
那就是0完全可以
阅读 117
描述你的问题，直接向老师提问
988
意见反馈
