免费问答

我都分开挂的，未认证就是未认证没有抵扣的，待认证是待抵扣的金额都没问题，我说的是销项税那里当期发生额平掉了，我给结转了当期的，结转到待抵扣那里，相递减了，因为之前一直都没有设置待抵扣科目，一直是缴纳增值税的，进项挂的进项，销项挂的销项，年底才结转，这突然这样一做我不知道对着没，这样，年底把除了这个月的销项税额一结转就好了是吧

同学您好，销项税额不能转到待抵扣进项税里边，待抵扣进项税额核算的是一般纳税人已经取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税

那不转怎么体现待抵扣的金额呢，老师

同学您好，您说的是留抵税额吧？账上应交税费-应交增值税的借方余额就是留抵的进项税额