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问题已解决
老师请问我们10月银行扣的财务费用已经入账了，但是到11月又合计开了财务费用的发票（专票），那请问我收到这个专票怎么入账呢？主要就是要把进项税额入账
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你好！收到财务费用的专票后，可以这样操作：将发票上的财务费用金额记入相应的费用科目，同时将进项税额记入“应交税费-进项税额”科目。这样做可以确保费用和税额都得到正确处理。
11/08 09:59
84785007 
11/08 10:34
但是这样我的财务费用就重复做一一遍
小智老师 
11/08 10:36
明白你的担忧。如果10月的财务费用已经入账，那么11月收到的发票只需处理进项税额。具体操作是将进项税额记入“应交税费-进项税额”科目，费用部分则不需要再次入账，避免重复计入。这样可以确保账目的准确性。
84785007
11/08 10:36
我的意思是怎么样让财务费用不要重复，又能把税额做进去，因为上个月做的时候是没有做进项税额的
小智老师
11/08 10:39
了解你的情况。你可以通过冲账的方式来处理这个问题。首先，将之前已经入账的财务费用进行冲销，然后根据新收到的专票，重新将财务费用及相应的进项税额入账。这样既可以确保不重复计入费用，也能正确处理进项税额。
84785007
11/08 11:01
那就是主要做一笔借进项税额贷财务费用对吧，把上个月多计入财务费用的部分冲回对吧
84785007
11/08 11:03
这样做会影响上个季度的利润吧
小智老师
11/08 11:03
不会的。如果你是在同一会计年度内调整，那么只要确保年终前账目正确，就不会影响年度利润的准确性。冲销和重新入账只是调整当期的会计处理，对整个年度的利润总额没有影响。
小智老师
11/08 11:04
不会的。如果你是在同一会计年度内调整，那么只要确保年终前账目正确，就不会影响年度利润的准确性。冲销和重新入账只是调整当期的会计处理，对整个年度的利润总额没有影响。
84785007
11/08 11:06
好的谢谢老师
小智老师
11/08 11:08
不客气，有其他问题随时欢迎咨询！祝工作顺利！
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